Как отразить в учете счет-фактуру, оформленный на основе данных расхода ГСМ после перечисления авансового платежа?

Добрый день!
Мы ООО на общей системе. Помогите пожалуйста разобраться.
Заключили договор на покупку ГСМ. Оформили  заправочные какрты , система такая, сначала делаем оплату авансом потом в конце месяца выставляют счет фактуру на фактически израсходованную сумму т.е. на какую заправились по картам, какими проводками это оформить если сумма счет-фактуры не совпадает (меньше) с  исх. платежными поручениями, т.е. заплатили две платежки по 3000р. а счет-фактура на 2300р.